L'escompte est la réduction qu'un client, ou votre société, peut déduire si une facture est payée avant la date d'escompte fixée par les conditions de paiement.
Le Payment Discount, ou escompte pour paiement anticipé, est un pourcentage que le payeur peut déduire s'il règle la facture dans un délai plus court que l'échéance normale. Dans Business Central, le pourcentage et le délai proviennent du code Payment Terms du document, qui calcule une date d'escompte et un montant d'escompte sur l'écriture comptable. Si le paiement est lettré à cette date ou avant, le système comptabilise l'escompte sur le compte prévu au lieu de laisser un reliquat ouvert.
Le pourcentage et le délai se définissent sur la page Payment Terms, accessible avec Alt+Q en cherchant Payment Terms. Les valeurs calculées apparaissent sur la facture validée et sur l'écriture client ou fournisseur, sous forme de date d'escompte et d'escompte possible. Les comptes utilisés lors de la comptabilisation proviennent du paramétrage des groupes comptabilisation client ou fournisseur, et le comportement général, par exemple l'ajustement de la TVA sur escompte, se règle dans le paramétrage de la comptabilité.
Le code 2%10NET30 signifie deux pour cent à dix jours, sinon le montant entier à trente jours. La facture de vente 103301 du 02.04.2026 de CHF 12 000.00 obtient une échéance au 02.05.2026 et une date d'escompte au 12.04.2026, avec un escompte possible de CHF 240.00. Si le client paie CHF 11 760.00 le 10.04.2026 et que vous lettrez ce paiement sur la facture, l'écriture est soldée et CHF 240.00 partent sur le compte d'escompte. Si le même montant arrive le 20.04.2026, la facture reste ouverte pour CHF 240.00.
Le cas classique est le paiement net d'escompte reçu après la date limite : le lettrage laisse un reliquat qui pollue la balance âgée, et quelqu'un finit par l'annuler manuellement sans traçabilité de la décision. Autre cas : lettrer sur la mauvaise écriture, ou lettrer par montant plutôt que par numéro de document, ce qui empêche la reconnaissance de l'escompte. Enfin, modifier un code Payment Terms ne recalcule pas les documents déjà validés : l'ancienne date d'escompte reste sur les écritures existantes.
Les délais d'escompte relèvent davantage du calendrier que de la comptabilité : passez en revue les dates d'escompte à venir avant chaque campagne de paiement, pas après. Côté achats, tout dépend de la rapidité d'enregistrement des factures : Zentriq Document Capture lit les factures fournisseurs entrantes dans Business Central, de sorte que la date et les conditions soient saisies assez tôt pour que la fenêtre d'escompte soit encore ouverte.
Sur la page Payment Terms, dans les champs de pourcentage d'escompte et de calcul de la date d'escompte. Affectez ensuite ce code au client, au fournisseur ou au document.
Le plus souvent la date de comptabilisation est postérieure à la date d'escompte de l'écriture, ou le paiement n'a pas été lettré sur le numéro de facture précis.
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